AMLA keskse rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise andmebaasi tehniliste standardite konsultatsiooni tähtaeg oli 3. november. Tegemist on standardite kavandiga, mitte lõpliku regulatsiooniga. AMLA märgib sõnaselgelt, et kavandatavad reeglid ei pane eraettevõtjatele otseseid kohustusi.
Andmebaasi eesmärk on toetada järelevalveasutuste teabevahetust ning riskipõhist järelevalvet. Juurdepääs oleks konfidentsiaalne ja seotud ametiasutuse ülesannete täitmiseks vajaliku teabega. AMLA konsultatsioon.
Tegevuse lõpetamine ja puuduse kõrvaldamine on eri asjad
Näiteks võib ettevõtja vastata puudulikku tehinguseiret käsitlevale leiule uue juhendi kinnitamisega. See tõendab dokumendi vastuvõtmist. Kontrolli tegeliku toimimise hindamiseks on vaja lisaks näidata, kuidas uusi reegleid rakendati ja milline oli tulemus.
Soovitame iga puuduse juurde koondada:
- Leiu sisu. Milline probleem tuvastati ja milliseid protsesse see puudutas?
- Parandusmeede. Mida muudeti, kes vastutas ja millal muudatus rakendus?
- Toimimise tõend. Millised kontrollid, valimid või süsteemiandmed näitavad muudatuse tulemust?
- Lõpphinnang. Kes hindas meetme piisavust ja millised küsimused jäid veel lahendamata?
Kui ettevõtja leiuga ei nõustu, tuleks eristada vaidlustatavat järeldust, vaidluse seisu ja riskide vähendamiseks siiski tehtud samme. Vaidlustamine ei tõenda iseenesest puuduse kõrvaldamist; parandusmeetme rakendamine ei peaks omakorda jääma dokumentides põhjendamatult mitmeti tõlgendatavaks.
Juhatusele ja järelevalvele esitatav info peaks kirjeldama sama tegelikku olukorda. Märge „tehtud” on kasulik alles siis, kui selle taga olev tõendus on leitav ja kontrollitav.